Beregn skattetrekk, trinnskatt og netto lønn basert på bruttoinntekten din. Oppdatert med norske skattesatser for 2025.
Det norske skattesystemet er bygget opp av flere komponenter som til sammen utgjør den totale skatten du betaler. Når du mottar lønnsinntekt, trekkes det skatt før du får pengene utbetalt. Skatten består hovedsakelig av tre deler: skatt på alminnelig inntekt, trinnskatt og trygdeavgift.
Alminnelig inntekt er bruttoinntekten din fratrukket fradrag som minstefradrag og personfradrag. På denne inntekten betaler du en flat skattesats på 22 %. I tillegg kommer trinnskatt, som er en progressiv skatt på bruttoinntekten, og trygdeavgift som finansierer folketrygden.
Minstefradraget er et standardfradrag som alle lønnsmottakere får automatisk. For 2025 er minstefradraget 46 % av brutto lønnsinntekt, med et minimum på 4 000 kr og et maksimum på 109 950 kr. Du trenger ikke dokumentere dette fradraget, da det beregnes automatisk av Skatteetaten.
Personfradraget (tidligere kalt klassefradrag) er et fradrag i alminnelig inntekt som alle skattepliktige personer får. For 2025 er personfradraget 88 250 kr. Dette fradraget trekkes fra før skatt på alminnelig inntekt beregnes.
Trinnskatten er en progressiv skatt på personinntekt (bruttoinntekt). Den erstatter den tidligere toppskatten og sikrer at de med høyere inntekt betaler en større andel skatt. Trinnskatten beregnes direkte på bruttoinntekten uten fradrag.
For 2025 er trinnskattesatsene som følger:
Trinnskatten beregnes bare på den delen av inntekten som overstiger hvert trinn. Har du for eksempel en bruttoinntekt på 350 000 kr, betaler du 1,7 % trinnskatt på beløpet mellom 208 050 kr og 292 850 kr, og 4,0 % på beløpet mellom 292 850 kr og 350 000 kr.
Trygdeavgiften finansierer folketrygden og gir deg rett til ytelser som sykepenger, dagpenger, foreldrepenger og pensjon. For lønnsmottakere er trygdeavgiften 7,9 % av personinntekten i 2025.
Trygdeavgiften beregnes på hele bruttoinntekten uten fradrag. Selvstendig næringsdrivende betaler en høyere trygdeavgift på 11,0 %, mens pensjonsinntekt har en lavere sats på 5,1 %.
I tillegg til minstefradrag og personfradrag finnes det en rekke fradrag som kan redusere skatten din:
Husk å sjekke skattemeldingen din når den kommer i mars/april. Mange fradrag fylles inn automatisk, men noen må du føre opp selv, for eksempel reisefradrag og gaver til frivillige organisasjoner.
Det finnes flere lovlige måter å redusere skatten på. Her er noen av de mest effektive strategiene:
Skatteoppgjøret er den endelige avregningen mellom deg og Skatteetaten. Det viser om du har betalt for mye eller for lite skatt gjennom året. De fleste mottar skatteoppgjøret i juni, men noen får det allerede i mars.
Har du betalt for mye skatt, får du penger tilbake. Har du betalt for lite, må du betale restskatt. Restskatten kan fordeles på to terminer hvis beløpet overstiger en viss grense.
Det er viktig å sjekke skattemeldingen når den kommer, slik at alle opplysninger er korrekte. Feil i skattemeldingen kan føre til at du betaler for mye eller for lite skatt. Du kan endre skattemeldingen inntil tre år etter leveringsfristen.
Du kan endre skattekortet ditt når som helst i løpet av året på skatteetaten.no. Hvis du vet at du vil ha store fradrag, for eksempel høy rente på boliglånet, kan du endre skattekortet slik at du får lavere skattetrekk og mer utbetalt hver måned.