Beregn nettolønn etter skatt for Norge. Se hvor mye du får utbetalt hver måned basert på brutto årslønn. Oppdatert med skattesatser for 2025.
Hvordan beregnes skatt i Norge?
Norsk skatt består av flere komponenter som beregnes separat og legges sammen:
1. Trygdeavgift
Trygdeavgift er en avgift som finansierer folketrygden (pensjon, sykepenger, dagpenger, etc.).
- Sats: 7,9% av brutto lønn (2025)
- Beregnes av all lønnsinntekt
- Ingen nedre grense
2. Trinnskatt
Trinnskatt er progressiv skatt som øker med inntekten. Satser for 2025:
- Trinn 1: 0% opp til 208 050 kr
- Trinn 2: 1,7% på 208 050 - 292 850 kr
- Trinn 3: 4,0% på 292 850 - 670 000 kr
- Trinn 4: 13,6% på 670 000 - 937 900 kr
- Trinn 5: 16,6% på 937 900 - 1 350 000 kr
- Trinn 6: 17,6% over 1 350 000 kr
3. Kommuneskatt og fylkesskatt
Dette er flat skatt basert på alminnelig inntekt (lønn minus personfradrag):
- Personfradrag: 88 250 kr (2025)
- Gjennomsnittlig sats: ~22% (varierer per kommune)
- Består av kommuneskatt (~11%) + fylkesskatt (~3%) + fellesskatt (~8%)
Eksempel: Lønn på 500 000 kr
1. Trygdeavgift:
500 000 × 0,079 = 39 500 kr
2. Trinnskatt:
- Trinn 1 (0-208 050): 0 kr
- Trinn 2 (208 050-292 850): (292 850 - 208 050) × 0,017 = 1 442 kr
- Trinn 3 (292 850-500 000): (500 000 - 292 850) × 0,04 = 8 286 kr
- Total trinnskatt: 9 728 kr
3. Kommuneskatt:
Alminnelig inntekt = 500 000 - 88 250 (personfradrag) = 411 750 kr
Kommuneskatt: 411 750 × 0,22 = 90 585 kr
Total skatt: 39 500 + 9 728 + 90 585 = 139 813 kr
Nettolønn: 500 000 - 139 813 = 360 187 kr/år (30 016 kr/mnd)
Effektiv skatteprosent: 28%
Hva påvirker skatten din?
- Fradrag: Rentekostnader, fagforeningskontingent, reisekostnader
- Minstefradrag: Automatisk fradrag i lønn (46% av brutto, maks 108 850 kr)
- Kommuneskatt: Varierer fra 11,3% til 23,8% avhengig av kommune
- Alder: Pensjonister har høyere personfradrag
- Barn: Foreldrefradrag gir skattelette
Typiske årslønner i Norge (2025)
- Medianlønnen: ~580 000 kr
- Nyutdannet: 400 000 - 500 000 kr
- Ingeniør (5 år erfaring): 600 000 - 750 000 kr
- Lærer: 500 000 - 650 000 kr
- Sykepleier: 480 000 - 600 000 kr
- IT-utvikler: 600 000 - 900 000 kr
- Lederrolle: 800 000 - 1 200 000+ kr
Tips for å redusere skatten
- Maksimer fradrag: Reise, fagforening, gaver til veldedighet
- Spar i pensjon: BSU og IPS gir skattefordeler
- Sjekk skattekortet: Sørg for riktig skatteprosent hos arbeidsgiver
- Aksjesparekonto: Lavere skatt på aksjegevinst
- Familiefradrag: Søk om foreldrefradrag hvis du har små barn
Når får du skatten tilbake?
Skatteoppgjøret kommer vanligvis i juni-juli. Hvis du har betalt for mye skatt i løpet av året, får du pengene tilbakebetalt. Hvis du har betalt for lite, må du betale inn restskatt.